Для чего необходима налоговая проверка контрагента? Это комплексная процедура, которая может спасти не только денежные активы, но и репутацию предприятия. Фискальные службы часто предупреждают о том, что ответственность за подбор партнеров в полной мере лежит на предпринимателе. Поэтому необходимо задуматься и оценить риски и последствия сотрудничества, которые возникнут, если довериться сомнительной фирме. Если у НС появится ряд претензий к партнеру по договору, то и у вас с большой вероятностью будут неприятности. Проверять новых соучастников нужно и для того, чтобы избежать подозрений в необоснованной налоговой выгоде. Это понятие существует для обозначения прибыли, которую получает предприниматель в случае уклонения от уплаты налогов.
Список документов от партнеров
Чтобы удостовериться в том, что учреждение честно ведет дела, необходимо потребовать следующую документацию:
- Устав организации (копию).
- Свидетельство о том, что фирма состоит на учете в ФНС (копию).
- Свидетельство о наличии регистрации в госорганах (копию).
- Бухгалтерская отчетность за 365 дней до заключения соглашений.
- Копию паспорта учредителя (директора) предприятия.
Ищем на сайте ФНС
Достаточно просто происходит проверка контрагента на сайте налоговой службы. На соответствующих страницах можно бесплатно использовать одновременно несколько сервисов в режиме онлайн, которые помогут собрать важные сведения. Проще всего вести поиск по ИНН – идентификационному номеру налогоплательщика. Выберите вкладку для юридических лица и введите ИНН, ОГРН, название организации и, возможно, регион, в котором она находится. Сайт ФНС позволяет отыскать и другие данные, реестры и списки компаний:
- Информацию из Единого госреестра юрлиц.
- Наличие задолженности по налогам, сведения о наличии отчетов или отсутствии их больше одного года.
- Адрес, по которому зарегистрировано предприятие.
- Наличие изменений, которые вносились в учредительную документацию.
- Список возможных дисквалифицированных лиц (которые не могут по определенным причинам занимать должности).
- Организации, в составе которых есть дисквалифицированные.
- Решения госорганов о будущем исключении недействительных компаний из единого реестра.
- Учредители, которые после судебных разбирательств не могут осуществлять руководство.
- Фирмы, которые не связаны с указанными юридическими адресами.
- Руководители, которые помимо одного предприятия, управляют еще несколькими, и пр.
Налог. проверка контрагента с 1.07.2017 на сайте службы будет включать получение информации о доходах и расходах компании за 365 дней и среднюю численность за этот же период, уплате налогов и сборов, возможных нарушениях и долгах, штрафах или назначении пени. Она будет обновляться каждый год, а найти в интернете ее можно на бесплатной основе.